как возместить ндфл за обучение за 3 года

Как возместить НДФЛ за обучение?

Возврат затрат на учебу

Что это?

За кого можно получить?

Собственную учебу. При этом не имеет значения форма образования – очная, заочная, очно-заочная и т.д.

Учеба детей. При этом необходимо соблюдение требования – возраст его не должен превышать 24 лет. Обучение должно проводиться по очной форме.

Образовательная деятельность опекаемого члена семьи. Требование – возраст не должен быть больше 18 лет, учеба осуществляется по очной форме.

Образование бывшего опекаемого члена семьи. Условие – возраст не превышает 24 лет, образовательная деятельность должна происходить на очной форме.

Оплата учебы брата или сестры. Требование – возраст не должен быть больше двадцати четырех лет. Физическому лицу, оплачивающему учебу, они должны быть полнородными (оба родители общие) или неполнородными (один общий родитель).

Расчет возмещения НДФЛ за обучение

Расчет. Расходы на учебу равны 60.000 руб., исходя из этого, к возврату начисляется 7.800 руб. (13% от общей суммы). За 2013 год Иванов П.А.

Как возместить НДФЛ за обучение

Чаще всего возмещаются расходы на высшее образование. Вместе с тем, в ст.219 НК РФ говорится о том, что у образовательного учреждения должна быть лицензия или иной документ, подтверждающий его статус как учебного заведения. Это означает, что к возмещению принимаются расходы, произведенные в любом учреждении, имеющем право на оказание образовательных услуг: вузы, техникумы, общеобразовательные, музыкальные, спортивные школы, детские сады. Иными словами, если ваш ребенок не дорос до вуза, но посещает платную частную школу или детский сад, вы имеете право на льготу по налогу на доходы физических лиц.

Чтобы получить социальный налоговый вычет на обучение, вам потребуется пакет документов. В первую очередь, возьмите у работодателя справку о доходах по форме 2-НДФЛ за истекший год. Основываясь на этих данных, заполните налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ, скачав специальную программу c официального сайта Федеральной налоговой службы. Можно также сделать это вручную, получив бланки в налоговой инспекции.

Если вы возмещаете расходы на собственное обучение, то помимо справки и декларации о доходах подготовьте следующие документы:- договор на оказание образовательных услуг с учреждением образования;- копию лицензии образовательного учреждения – в случае, если ее реквизиты не указаны в договоре;- документы, подтверждающие расходы на оплату обучения (квитанции, расходные ордера, чеки, платежные поручения и т.д.).

Как вернуть налог за обучение?

Возврат налога за обучение возможен лишь в том случае, если в периоды обучения вы работали, и это возможно подтвердить справкой в форме 2 НДФЛ.

Вернуть налог за обучение возможно за предыдущие 3 года, далее налоговая история считается устаревшей.

Сколько денег вернут? Складываете всю сумму, оплаченную за обучение, и умножаете на 0,13.

По Вашему заявлению и представленной налоговой декларации 3-НДФЛ Вам должны вернуть часть уже уплаченного в бюджет налога.

Понятие налоговый вычет означает, что Вы имеете право уменьшить размер своего налогооблагаемого дохода (начисленной за год заработной платы) на сумму, уплаченную за своё обучение, - в размере фактически произведенных расходов, но не более 120 000 рублей, либо за обучение детей, но не более 50 000 рублей на каждого ребёнка. Важно: образовательное учреждение должно иметь аккредитацию и лицензию.

Что необходимо для возврата налога за обучение?

Документы, необходимые для возврата налога за обучение:

1.

Пример 5. Вычет за обучение вместе с другими социальными вычетами Условия получения вычета В 2014 год Петров И.А. оплатил своё обучение в институте в размере 80 000 руб., а также медикаменты необходимые для лечения свой жены в размере 60 000 руб. Полученный доход и уплаченный НДФЛ Доход за 2014 год инженера Петрова И.А. составил 480 000 руб. (40 000 руб. (з/п) x 12 месяцев). Размер НДФЛ (подоходный налог) удержанный работодателем за год составил 62 400 руб. (480 000 руб. x 13%). Расчёт налогового вычета Социальные расходы Петрова И.А. за 2013 г. составили 140 000 руб. (80 000 руб. (за обучение) + 60 000 руб. (за медикаменты)), но так как сумма социальных вычетов за год не может превышать 120 000 руб., вернуть он сможет только: 15 600 руб. (120 000 руб. x 13%). Так как за 2014 год Петров И.А.

Для оформления возврата подоходного налога, необходимо обратиться в налоговую службу по месту жительства. Там Вы должны подать декларацию 3-НДФЛ и предоставить следующие документы:

- ИНН и его копия

- справка о доходах по форме 2 НДФЛ за каждый год обучения (если их несколько)

- лицензия образовательного учреждения

- договор с образовательным учреждением

- платежные документы об оплате услуг обучения

- финансовые соглашения к каждому платежному документу

Не забудьте к каждому документу сделать ксерокопии, а для паспорта сделать 2 копии. Они Вам пригодятся в налоговой.

После подачи налоговой декларации необходимо время на её рассмотрение. Обычно это занимает около 3 месяцев. Поэтому спустя 3 месяца приходите повторно в налоговую службу и пишите заявление с реквизитами, куда перечислить возврат налога за обучение - для этого необходимо иметь счет (банковскую карту) в любом банке и знать её реквизиты. В течение одного месяца Вам должны перечислить возвращенный подоходный налог.

Обратите внимание, что возврат подоходного налога за обучение можно лишь за последние три года.

Копию лицензии образовательного учреждения. Платежный документ, который подтвердит оплату обучения ребенка. Справку по форме 2-НДФЛ о полученных доходах и начисленных налогах заявителя.

Как вернуть подоходный налог за обучениев 2015 году. Срок давности для возврата налога

Перейдем к вопросу о том, как получить налоговый вычет за обучение.Для того чтобы получить налоговый вычет, необходимо заполнить в ФНС по месту регистрации налоговую декларацию по 3-НДФЛ.Для оформления налогового вычета за обучение срок давности составляет 3 года. То есть в 2015 году налоговый вычет за обучение можно получить по декларациям за 2012-2014 гг.

если расходы на оплату обучения связаны с обучением своих детей/подопечных/опекаемых, то налоговый вычет за обучение можно получить в сумме 50 тыс. руб. в год на каждого ребенка; если гражданин оплатил получение своего образования или образования братьев/сестер, то размер налогового вычета за обучение составит 120тыс. руб. в год. Но в данном случае следует помнить о том, что в эту сумму входят все социальные налоговые вычеты, на которые может претендовать гражданин.


  • Татьяна Бурова (Москва)

    Вопрос: Возмещение НДФЛ за обучение!

  • Милена Андреева (Москва)

    Вопрос: Возмещение НДФЛ за обучение

  • Екатерина Бобылева (Мск)

    Вопрос: Стоит ли возмещать НДФЛ за обучение если за год проработал всего 3 месяца (з/пл по 4500=),а за обучение заплатил 20500=?

  • Денис Григорьев (Москва)

    Вопрос: какие документы нужно предоставить в налоговую, чтобы возместить ндфл за обучение?

  • Геннадий Волков (Москва)

    Вопрос: заочникам возвращают 13 % за учебу?